Declarar o Imposto de Renda pode parecer um bicho de sete cabeças, especialmente quando você decide sair da poupança e começar a investir seu dinheiro. A dúvida “será que eu vou cair na malha fina?” tira o sono de muita gente. Se você se sente assim, saiba que não está sozinho. A boa notícia é que aprender como declarar investimentos no Imposto de Renda é uma habilidade que você desenvolve uma vez e usa para o resto da vida.
Neste guia, vamos pegar na sua mão e mostrar que a Receita Federal não quer ser sua inimiga. Ela apenas quer organização. Se você investiu em ações, renda fixa ou fundos em 2025, este artigo foi feito para você. Vamos transformar o medo em segurança, garantindo que você cumpra suas obrigações de forma simples, clara e sem jargões complicados.
O que você precisa saber antes de começar a declarar
Muitas pessoas acreditam que só pelo fato de possuírem um investimento, já são obrigadas a declarar. No entanto, as regras mudam anualmente. Em 2026, a obrigatoriedade geralmente recai sobre quem teve rendimentos tributáveis acima de um determinado valor ou possui bens (incluindo investimentos) que somam mais de R$ 800 mil.
Mesmo que você não atinja o teto de obrigatoriedade, saber como declarar investimentos no Imposto de Renda é importante para manter a evolução do seu patrimônio registrada de forma legal. Isso facilita a comprovação de renda para financiamentos e evita problemas futuros quando seu patrimônio crescer significativamente.
Documentos Necessários: O Passo a Passo para se Organizar
Antes de abrir o programa da Receita, você precisa de munição. A organização é 90% do sucesso de uma declaração bem-feita.
Informe de Rendimentos das Corretoras
Sua corretora é sua maior aliada. Por lei, todas as instituições financeiras devem fornecer o Informe de Rendimentos. Este documento é o “mapa do tesouro”. Nele, já vem escrito exatamente em qual campo do programa você deve inserir cada valor. Se você tem conta em mais de uma corretora, precisará baixar o informe de cada uma delas.
Notas de Corretagem
Para quem investe em renda variável (ações e FIIs), os informes de rendimentos mostram o saldo, mas nem sempre detalham o preço médio de compra. Ter as notas de corretagem arquivadas ajuda a calcular o custo de aquisição, que é o valor que você deve declarar em “Bens e Direitos”, e não o valor de mercado atual.
Como Declarar Investimentos em Renda Fixa
A renda fixa é a porta de entrada da maioria dos brasileiros. Aqui incluímos Tesouro Direto, CDBs, LCIs e LCAs. A lógica de como declarar investimentos no Imposto de Renda para estes ativos é baseada no Informe de Rendimentos do seu banco ou corretora.
Tesouro Direto e CDB
Estes são investimentos tributáveis. Isso significa que, quando você resgata ou o título vence, o imposto é retido na fonte. No programa do IR:
- Vá em Bens e Direitos.
- Escolha o grupo “04 – Aplicações e Investimentos”.
- Selecione o código “02 – Títulos públicos e privados sujeitos a tributação”.
- Informe o saldo em 31/12/2024 e 31/12/2025.
- Os rendimentos recebidos devem ser informados na ficha Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva.
LCI e LCA: O benefício da isenção
As Letras de Crédito Imobiliário e do Agronegócio são as queridinhas por serem isentas de IR para a pessoa física. Mas atenção: ser isento de pagar não significa ser isento de declarar.
- O saldo vai em Bens e Direitos (Código 03 – Títulos isentos).
- O rendimento vai na ficha Rendimentos Isentos e Não Tributáveis.
Como Declarar Ações no Imposto de Renda: O Guia Prático
Aqui é onde a maioria dos iniciantes se confunde. Investir em ações exige dois tipos de registros: o do patrimônio e o dos ganhos (dividendos e JCP). Entender como declarar ações no Imposto de Renda requer atenção ao preço médio.
O Preço Médio é a Chave
Diferente da conta corrente, onde você coloca o saldo que está lá, nas ações você declara o quanto pagou por elas, incluindo as taxas da bolsa. Se você comprou 100 ações de uma empresa a R$ 10,00 e depois mais 100 a R$ 20,00, seu preço médio é R$ 15,00. É esse valor multiplicado pela quantidade que deve aparecer na ficha de Bens e Direitos.
Dividendos e Juros sobre Capital Próprio (JCP)
- Dividendos: São isentos. Devem ser lançados na ficha de Rendimentos Isentos e Não Tributáveis.
- JCP: São tributados na fonte (15%). Devem ser lançados na ficha de Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva.
Cada empresa que te pagou proventos enviará um informe (ou o banco escriturador da empresa enviará). Você deve lançar um por um, CNPJ por CNPJ.
Como Declarar Fundos Imobiliários (FIIs) sem Erros
Os Fundos Imobiliários ganharam o coração de quem busca renda passiva mensal. O processo de como declarar fundos imobiliários é muito similar ao das ações, mas com códigos específicos.
Rendimentos Mensais dos FIIs
Os “aluguéis” que caem na sua conta todo mês são isentos de Imposto de Renda para pessoas físicas (desde que o fundo cumpra as regras da CVM). Você deve somar todos os rendimentos recebidos de cada FII durante o ano e lançar na ficha de Rendimentos Isentos.
Saldo em Custódia
Na ficha de Bens e Direitos, use o grupo “07 – Fundos” e o código “03 – Fundos de Investimento Imobiliário”. No campo “Discriminação”, escreva o nome do fundo, a quantidade de cotas, o CNPJ do fundo e a corretora onde estão custodiados. Lembre-se: use sempre o custo de aquisição.
Como Declarar Criptomoedas e Ativos Digitais
O mercado cripto cresceu e a Receita Federal está de olho. Se você possui Bitcoin, Ethereum ou outras altcoins, precisa saber como declarar criptomoedas.
A Receita criou um grupo específico em Bens e Direitos (Grupo 08 – Criptoativos).
- Código 01: Para Bitcoin (BTC).
- Código 02: Para outras criptomoedas (altcoins).
- Código 03: Para Stablecoins (como USDT).
- Código 10: Para NFTs.
Mesmo que suas moedas estejam em uma Ledger ou Trezor (carteiras frias), você deve declarar o valor de aquisição em Reais. Se comprou em corretoras estrangeiras (Binance, Coinbase), a regra permanece: converta para Reais na data da compra.
Como Declarar ETF e Investimentos no Exterior
Muitos iniciantes começam a diversificar globalmente através de ETFs (Exchange Traded Funds) ou contas em corretoras internacionais. Saber como declarar ETF e ativos no exterior é fundamental para evitar a bitributação.
ETFs de Renda Variável
No Brasil, os ETFs (como BOVA11 ou IVVB11) são declarados em Bens e Direitos no grupo 07, código 09. Diferente das ações, ETFs não possuem a isenção de R$ 20 mil em vendas mensais. Qualquer lucro na venda de ETF é tributado em 15% (ou 20% se for Day Trade).
Ativos no Exterior
Se você investe diretamente nos EUA através de corretoras como Avenue ou Nomad, você possui bens no exterior. Com a nova Lei das Offshores e Investimentos no Exterior (aprovada no final de 2023), as regras ficaram mais unificadas. Os lucros e rendimentos agora seguem uma alíquota anual, e a declaração exige o preenchimento detalhado do custo de aquisição e a natureza do rendimento.
Erros Comuns ao Declarar Investimentos e Como Evitá-los
Aprender como declarar investimentos no Imposto de Renda envolve também saber o que não fazer.
- Esquecer de declarar o saldo: Muita gente declara o lucro da venda, mas esquece de informar que ainda possui ativos na carteira.
- Confundir Rendimento Isento com Tributável: Colocar o JCP na aba de isentos é um erro clássico que leva direto para a malha fina.
- Não declarar prejuízos: Na renda variável, você pode abater prejuízos passados de lucros futuros. Se você vendeu ações com prejuízo, declare! Isso vai te fazer pagar menos imposto no futuro.
- Usar o valor de mercado: Nunca atualize o valor das suas ações pelo preço que elas valem hoje. O Leão quer saber quanto você pagou. A valorização só será tributada quando você vender o ativo.
O Uso de Calculadoras de IR: Vale a Pena?
Se você faz muitas operações de compra e venda (Swing Trade ou Day Trade), calcular o preço médio e os impostos devidos manualmente pode ser exaustivo. Hoje existem diversas calculadoras automáticas que se integram à sua corretora e geram o relatório mastigado para o programa da Receita.
Para o pequeno investidor de “Buy and Hold” (que compra para o longo prazo), as ferramentas gratuitas e os informes de rendimento costumam ser suficientes. Mas, à medida que sua carteira cresce, automatizar o processo de como declarar investimentos no Imposto de Renda poupa horas de trabalho e evita erros de digitação.
Por que a Receita Federal Quer que Você Declare?
A declaração de investimentos serve para o controle da Evolução Patrimonial. O governo quer entender se o aumento do seu patrimônio é compatível com a renda que você declara. Se em um ano você tinha R$ 10 mil e no outro tem R$ 500 mil, mas seu salário é de R$ 3 mil mensais, a conta não fecha — a menos que você tenha tido lucros extraordinários em investimentos devidamente declarados.
Portanto, veja a declaração como uma proteção. Você está legalizando o seu enriquecimento. Ao seguir o passo a passo de como declarar investimentos no Imposto de Renda, você constrói uma base sólida para sua vida financeira.
Dicas de Ouro para o Investidor Iniciante no IR 2026
Para finalizar com chave de ouro, aqui estão três conselhos de quem já viu muita gente se enrolar com o Leão:
- Não deixe para a última semana: O sistema da Receita costuma ficar lento e você pode perceber que falta algum documento quando as corretoras já estão sobrecarregadas de pedidos.
- Guarde tudo por 5 anos: A Receita Federal pode questionar sua declaração por até cinco anos. Mantenha PDFs de todos os informes e notas de corretagem em uma pasta na nuvem.
- Atenção aos Dependentes: Se você declara seus filhos ou cônjuge como dependentes, também precisa declarar os investimentos que estão no CPF deles. O rendimento do seu filho de 10 anos que tem uma conta de investimento também soma na sua declaração.
Conclusão: Domine sua Relação com o Leão
Aprender como declarar investimentos no Imposto de Renda é o último passo da jornada de um investidor consciente. Investir é plantar sementes para o futuro, e declarar é prestar contas do crescimento dessa floresta.
Não tenha medo do programa do IR. Use este guia como consulta sempre que surgir uma dúvida. Lembre-se que a consistência nos investimentos deve ser acompanhada pela consistência na organização fiscal. Com o tempo, esse processo se tornará automático e você fará tudo em poucos minutos.
Se este conteúdo foi útil para você, salve este link para consultar no momento em que for preencher sua declaração em março. A organização hoje é a tranquilidade de amanhã!